Basel IV-CRR III – Sind Sie bereit? – ESG-Risiken und Offenlegung-Meldewesen

Fri, 11 Nov 2022 14:26:52 GMT

Am 27. Oktober 2021 wurde das Bankenpaket von der Europäischen Kommission mit ihrem Vorschlag zur Weiterentwicklung des Eigenmittel-Rahmenwerks für Banken gemäß den Vorgaben des Baseler Ausschusses veröffentlicht.

Unterlagen des Webcasts können Sie hier herunterladen.

Die vorgelegten (CRR III bzw. CRD VI-) Entwürfe der EU-Kommission stehen am Anfang des EU-Trilogverfahrens; weitere Anpassungen und Klarstellungen sind bis zur Verabschiedung in 2023 und der Erstmeldung in 2025 zu erwarten. Wesentliche Änderungen betreffen die Anforderungen für Institute an Kreditrisiken, CVA-Risiken, operationelle Risiken, Marktrisiken und den Output Floor.

Das angestrebte Bankenpaket umfasst drei Teile:

▪ Umsetzung des finalen Basel-III-Standards unter Berücksichtigung von EU-Spezifika, zur Stärkung der Widerstandsfähigkeit gegenüber wirtschaftlichen Schocks mit minimalen Auswirkungen auf die Kapitalanforderungen für die Institute

▪ Beitrag zur „grünen Transformation“, entlang der Sustainable Finance Strategy der EU-Kommission

▪ Gewährleistung eines soliden Managements von EU-Banken um Finanzstabilität zu gewährleisten und die Instrumente der Aufsichtsbehörden zu stärken

Erwartete Auswirkungen auf Banken

Die EU-Kommission geht langfristig (2030) von einem Anstieg der gewichteten durchschnittlichen Mindesteigenmittelanforderungen bei EU-Instituten um 6,4 % bis 8,4 % aus.

Für ausgewählte deutsche Institute ergibt sich per 31.12.2021 nach „Basel IV“ ein voraussichtlicher Anstieg von 16,7%, der jedoch durch den EU-Kommissions-Vorschlag auf 11,1% reduziert wird (fully phased-in). Jedoch gibt es teils signifikante Veränderung der Eigenmittelkosten einzelner Produkte und Anpassung

von Produktausgestaltung und Besicherungen. Zusätzliche Investitionen könnten notwendig werden in die System- und Datenlandschaft zur Umsetzung neuer Ansätze und die Anwendung des neuen Output Floors. Zusätzliche werden Investitionen zur Sicherstellung der Offenlegung von ESG-Risiken unumgänglich.

Zunächst gibt es nur geringere Anreize zur Anwendung interner Modelle, jedoch werden die Hürden für mögliche Neuanwender abgesenkt

Weitere Themen der 4-teiligen Webcast-Reihe:

Output Floor – Funktionsweise und Einordnung in „Capital Stack“
Übergangsbestimmungen für EU-Institute mildern Eigenmitteleffekt ab
Der Output Floor verlangt operative wie auch planerische/strategische Exzellenz
KSA – Überblick wesentlicher CRR III-Änderungen
IRBA –Überblick wesentlicher CRR III-Änderungen
ESG-Risiken in der CRR III-E

Weitere Teile:

Teil 2
Teil 3
Teil 4
Teil 5

Basel IV-CRR III – Sind Sie bereit? – Output Floor, Gesamtbanksteuerung und...

Mon, 07 Nov 2022 12:05:27 GMT

Live-Webcast: Basel IV-CRR III - Sind Sie bereit? Output Floor, Gesamtbanksteuerung und -strategie am 3. November 2022.

Unterlagen des Webcasts können Sie hier runterladen.

Der Output Floor erfordert operative sowie planerische und strategische Exzellenz. Bei der Einführung von CRR III müssen Maßnahmen zur Optimierung der risikogewichteten Aktiva (RWA) die verstärkte Bedeutung der Standardansätze berücksichtigen. Daher erwarten wir, dass zukünftige Schwerpunkte der RWA-Optimierung auf die Effizienz der Implementierung von Standardansätzen gelegt werden:

1. Operative Effizienz bei Standardansätzen – Datenqualität und Prozesse:

- Eine effiziente und optimierte Implementierung von Standardansätzen ist eine grundlegende Voraussetzung für die betroffenen Banken.

- Durch Verbesserungen in der Datenqualität und den Prozessen können RWA-Optimierungen erreicht werden.

2. Kosteneffizienz – Methoden und Modelle:

- Eine Neubewertung der internen Modelllandschaft ist erforderlich, um operative Aufwände zwischen internen Modellen und Standardansätzen zu optimieren.

3. Strategische und operative Optimierung – Anpassungen auf Kunden- und Produktebene:

- Möglicherweise ist auch eine grundlegende Neubewertung oder Optimierung der Portfoliostruktur erforderlich, falls dauerhaft Ertragskennziffern nicht erreicht werden können.

- Der Output Floor führt zu komplexen Abhängigkeiten und Nichtlinearitäten innerhalb der Bankportfolios.

Weitere Teile:

KPMG Video Insights

Basel IV-CRR III – Sind Sie bereit? – ESG-Risiken und Offenlegung-Meldewesen

Das angestrebte Bankenpaket umfasst drei Teile:

Erwartete Auswirkungen auf Banken

Weitere Themen der 4-teiligen Webcast-Reihe:

Basel IV-CRR III – Sind Sie bereit? – Output Floor, Gesamtbanksteuerung und...